El rol de los sujetos obligados en el sistema de prevención de lavado de dinero.

Abstract

En la actualidad existe una tendencia del Estado a delegar en las Entidades Financiera ciertos deberes que les son propios en materia de Prevención del delito de Lavado de Activos. La legislación vigente ha determinado un amplio elenco de Sujetos Obligados que, por sus funciones específicas dentro de la actividad económica, son llamados a cooperar con el Estado en la tarea de prevención y detección de operaciones sospechosas de lavado de activos. En este aspecto se destacan por el importante papel que desempeñan, las Entidades Financieras. Asimismo cabe destacar que, la función preventiva de este particular delito recae en la Administración y particularmente en un órgano creado al efecto denominado Unidad de Información Financiera, al cual se le confiere una amplia potestad reglamentaria y de supervisión de cumplimiento de la normativa vigente, la que como se pretenderá demostrar, es ejercida más allá de sus límites. Por todo lo expuesto, el presente Trabajo de Investigación tiene por objetivo abordar y sistematizar, desde la doctrina y la legislación vigente, el alcance de los deberes que pesan sobre las Entidades Financieras, en su calidad de Sujeto Obligado, en la faz preventiva y de detección de operaciones sospechosas de lavado de activos.