La actuación del contador público ante el lavado de dinero y su influencia en la sociedad

Abstract

El desarrollo de actividades ilícitas dentro de una sociedad tiene efectos que ponen en riesgo los aspectos económicos, financieros y sociales del país. Un ejemplo de este tipo de actividades es el Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo. Esto al tener un impacto negativo en las economías impulso la necesidad de generar una serie de normas y procedimientos a nivel mundial contra la lucha del lavado de activos. Lo que se intenta con este trabajo es conocer la actuación del Contador Público como auditor de los Estados Contables o como Sindico Societario frente a operaciones sospechosas. Cuáles serán los procedimientos, responsabilidades según las normas y leyes de nuestro país, y los riesgos que pueden presentarse en la labor diaria.